Оценка прозрачности финансовых систем и объёма незаконного оборота денежных переводов

Дата публикации: 14.11.2013

Неправительственная исследовательская организация «Tax Justice Network» опубликовала 7 ноября свой рейтинг государств с самой непрозрачной финансовой системой — «Financial Secrecy Index». Впервые в нём появилась Российская Федерация, занявшая 25 место. Как не странно, но лидерами названы такие известные «тихие налоговые гавани» как Швейцария, Люксембург и Гонконг.

Методология расчёта основывается на пятнадцати показателях, в число которых входят, например, финансовое законодательство, эффективность налоговой системы, сотрудничество страны с международными организациями. То есть рейтинг оценивает не прозрачность финансовой системы с точки зрения теневых экономических потоков, а скорей с точки зрения предсказуемости политики страны в отношении частного капитала.

История у индекса не большая и это всего лишь третья публикация. Ранее в 2009 году лидером были признаны Соединённые Штаты, а в 2011 — Швейцария. Вот выборка основных позиций из индекса 2013 года, включающего в общей сложности 82 позиции:

1. Швейцария
2. Люксембург
3. Гонконг
4. Каймановы острова
5. Сингапур
…
25. Россия
…
78. Острова Кука
79. Мальдивы
80. Сент-Китс и Невис
81. Науру
82. Монтсеррат

В целом результаты довольно пестры и неоднородны. Достаточно трудно сказать, насколько индекс ценен для оценки безопасности инвестиций или любых финансовых операций в той или иной стране.

Однако «Financial Secrecy Index» может быть интересен и с другой точки зрения, а именно благодаря тем экспертным оценкам, которые в нём даются объёму сокрытия доходов и теневому финансовому обороту. В «Tax Justice Network» полагают, что в мире от налогов укрывается от 21 до 32 трлн долл., а общий ежегодный оборот незаконных денежных переводов в мире оценивается их специалистами в промежутке от 1 до 1,6 трлн долл. США.